Kontrola zarządcza
Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej
Centrum Usług Wspólnych
za rok 2024 r.
|
Jako osoba odpowiedzialna za zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej, tj. działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, a w szczególności dla zapewnienia: X Zgodności działalności z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi, X Skuteczności i efektywności działania, X Wiarygodności sprawozdań, X Ochrony zasobów, X Przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, X Efektywności i skuteczności przepływu informacji, X Zarządzania ryzykiem, Oświadczam, że w kierowanej przeze mnie jednostce
Centrum Usług Wspólnych (podać nazwę jednostki organizacyjnej/jednostki samorządu terytorialnego) |
|
Część A I X W wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza |
|
Część B II
q W ograniczonym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. 1) Zastrzeżenia dotyczą: III ........................................................................................................................................... 2) Zostaną podjęte następujące działania w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej: IV .......................................................................................................................................... ........................................................................................................................................... |
|
Część C V
q Nie funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. 1) Zastrzeżenia dotyczą: ........................................................................................................................................... ........................................................................................................................................... 2) Zostaną podjęte następujące działania w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej: ........................................................................................................................................... ..........................................................................................................................................
|
|
Część DVI
W ubiegłym roku zostały podjęte następujące działania w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej: ........................................................................................................................................... ...........................................................................................................................................
|
|
Część E Niniejsze oświadczenie opiera się na mojej ocenie i informacjach dostępnych w czasie sporządzania niniejszego oświadczenia pochodzących z:VII X Monitoringu realizacji celów i zadań, X Samooceny kontroli zarządczej przeprowadzonej z uwzględnieniem standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych,VIII X Procesu zarządzania ryzykiem, - Audytu wewnętrznego, X Kontroli wewnętrznych, X Kontroli zewnętrznych, X Innych źródeł informacji: błędy, pomyłki zauważone przez kierownika, gł. Księgowego i pozostałych pracowników; wszelkie użyteczne informacje dotyczące kontroli zarządczej przekazywane przez pracowników w codziennych kontaktach. |
|
Jednocześnie oświadczam, że nie są mi znane inne fakty lub okoliczności, które mogłyby wpłynąć na treść niniejszego oświadczenia. |
|
Data/ Podpis dyrektora jednostki/Prezydenta Miasta
|
24.01.2025 Sylwia Stopa |
|
Data/Akceptacja Kierownika Nadzorującego
|
|
|
Data/Akceptacja właściwego członka Kierownictwa Miasta
|
|
I W zależności od wyników oceny stanu kontroli zarządczej wypełnia się tylko jedną część z części A albo B albo C. Część A wypełnia się w przypadku, gdy kontrola zarządcza w wystarczającym stopniu zapewniła łącznie: zgodność działalność z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi, skuteczność i efektywności działania, wiarygodność sprawozdań, ochronę zasobów, przestrzeganie i promowanie zasad etycznego postępowania, efektywność i skuteczność przepływu informacji oraz zarządzanie ryzykiem. Część B i C skreśla się.
II W zależności od wyników oceny stanu kontroli zarządczej wypełnia się tylko jedną część z części A albo B albo C. Część B wypełnia się w przypadku, gdy kontrola zarządcza nie zapewniła w wystarczającym stopniu: zgodności działalności z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi lub skuteczności i efektywności działania, lub wiarygodności sprawozdań, lub ochrony zasobów, lub przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, lub efektywności oraz skuteczności przepływu informacji lub zarządzania ryzykiem, z zastrzeżeniem przypisu 6. Części A i C skreśla się.
III Należy opisać przyczyny złożenia zastrzeżeń w zakresie funkcjonowania kontroli zarządczej, np. istotną słabość kontroli zarządczej, istotną nieprawidłowość w funkcjonowaniu jednostki, istotny cel lub zadanie, które nie zostały zrealizowane, wraz z podaniem, jeżeli to możliwe obszaru, którego zastrzeżenia dotyczą, w szczególności: zgodności działalności z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania, wiarygodności sprawozdań lub ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, efektywności oraz skuteczności przepływu informacji lub zarządzania ryzykiem.
IV Należy opisać kluczowe działania, które zostaną podjęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej w odniesieniu do złożonych zastrzeżeń wraz z podaniem terminu ich realizacji.
V W zależności od wyników oceny stanu kontroli zarządczej wypełnia się tylko jedną część z części A albo B albo C. Część C wypełnia się w przypadku, gdy kontrola zarządcza nie zapewniła w wystarczającym stopniu: zgodności działalności z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi, ani skuteczności i efektywności działania, ani wiarygodności sprawozdań, ani ochrony zasobów, ani przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, ani efektywności i skuteczności przepływu informacji, ani zarządzania ryzykiem. Części A i B skreśla się.
VI Należy opisać najistotniejsze działania jakie zostały podjęte w roku, którego dotyczy oświadczenie w odniesieniu do planowanych działań wskazanych w części B albo C w oświadczeniu za rok poprzedzający rok, którego dotyczy niniejsze oświadczenie, oraz inne działa, jeżeli takie zostały podjęte, nie zaplanowane w oświadczeniu za rok poprzedzający rok, którego dotyczy niniejsze oświadczenie.
VII Znakiem „X” zaznaczyć odpowiednie wiersze. W przypadku zaznaczenia punktu „innych źródeł informacji” należy je wymienić.
VIII Standardy kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych ogłoszone przez Ministra Finansów na podstawie art. 69 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.
Osoby odpowiedzialne
| Autor: | Leszek Leloch |
| Odpowiada: | Sylwia Stopa |
| Wytworzył: | Sylwia Stopa |
| Data ostatniej zmiany: | 2025-02-18 15:11:18 |
Archiwum
| Data | Autor | |
| 2025-02-18 15:08 | Leszek Leloch | zobacz |
Statystyki
| Odwiedzin na stronie: | 44 |